Как предоставить пояснения по расчету 6-НДФЛ за 9 месяцев, если в разделе 2 не указана сумма удержанного налога?
Здравствуйте, уважаемые форумчане.
Получили требование пояснений по расчету 6-НДФЛ за 9 месяцев 2021 года.
В разделе 2 по строке 2_160 не указана сумма удержанного налога.
Зарплату начали начислять в сентябре (до сентября начислений в 2021 году не было), выдали ее в октябре.
Подскажите пожалуйста, правильно ли будет ответить на требование "в разделе 2 по строке 2_160 не указана сумма удержанного налога, так как заработная плата, начисленная в сентябре 2021 года и отраженная в разделе 1 расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2021 года, была выплачена в октябре 2021 года, соответственно НДФЛ, начисленный с суммы данной зарплаты удержан в октябре 2021 года и будет отражен в расчете 6-НДФЛ за 12 месяцев 2021 года"?
Спасибо.
Получили требование пояснений по расчету 6-НДФЛ за 9 месяцев 2021 года.
В разделе 2 по строке 2_160 не указана сумма удержанного налога.
Зарплату начали начислять в сентябре (до сентября начислений в 2021 году не было), выдали ее в октябре.
Подскажите пожалуйста, правильно ли будет ответить на требование "в разделе 2 по строке 2_160 не указана сумма удержанного налога, так как заработная плата, начисленная в сентябре 2021 года и отраженная в разделе 1 расчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2021 года, была выплачена в октябре 2021 года, соответственно НДФЛ, начисленный с суммы данной зарплаты удержан в октябре 2021 года и будет отражен в расчете 6-НДФЛ за 12 месяцев 2021 года"?
Спасибо.
Comments
-
Здравствуйте!
За отчетный период 9 месяцев 2021 года была начислена заработная плата за сентябрь в сумме такой-то, которая отражена по строкам 110 и 112 раздела 2 формы 6-НДФЛ за 9 месяцев 2021 года.
НДФЛ за сентябрь исчислен в такой-то сумме, что отражено по строке 140 раздела 2 формы 6-НДФЛ.
В соответствии с пунктом 4 статьи 226 НК НДФЛ удерживается при фактической выплате дохода. Заработная плата за сентябрь 2021 года выплачена ХХ.10.2021.
ХХ.10.2021 был удержан НДФЛ в сумме такой-то и перечислен в бюджет тогда-то в соответствии с пунктом 6 статьи 226 НК РФ. Копия платежного поручения прилагается.
Удержанный в октябре НДФЛ будет отражен в годовом отчете 6-НДФЛ.
Расчет 6-НДФЛ за 9 месяцев 2021 года заполнен правильно, корректировка не требуется.
Примерно так. -
Nataly S, спасибо большое💐
-
Всегда рада помочь. Хорошего дня!
